中投顧問

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• 概述

　　可行性研究是在投資決策前必不可少的關鍵環(huán)節(jié)，主要對建設項目進行全面的技術經濟分析和論證。其基本內容包括市場環(huán)境研究、市場預測和研究、技術方案研究、項目經濟評價等。大中型投資項目通常需要報請地區(qū)或者國家發(fā)改委立項備案。根據投資項目所在細分行業(yè)、資金規(guī)模、建設地區(qū)、投資方式等的不同情況，項目可行性研究報告（立項報告為簡版可行性研究報告）均有不同側重。為了保證項目順利通過發(fā)改委批準完成立項備案，可行性研究報告的編制必須由專業(yè)有經驗的咨詢機構協(xié)助完成。

• 可行性研究報告的用途

　◆ 建設項目論證、審查、決策的依據；

　◆ 編制設計任務書和初步設計的依據；

　◆ 籌集資金，向銀行申請貸款的重要依據；

　◆ 申請專項資金，向有關主管部門申請專項資金的重要依據；

　◆ 股票發(fā)行，向證監(jiān)會申請股票上市的重要依據；

　◆ 取得用地，向國土部門、開發(fā)區(qū)、工業(yè)園申請用地的重要依據；

　◆ 企業(yè)（項目）法人與項目實施單位簽訂和合同、協(xié)議的依據；

　◆ 引進技術，進口設備和對外談判的依據；

　◆ 環(huán)境部門審查項目對環(huán)境影響的依據。

• 可行性研究報告的主要內容

　◆ 全面深入地進行市場分析、預測。調查和預測擬建項目產品在國內、國際市場的供需情況和銷售價格；研究產品的目標市場，分析市場占有率；研究確定市場，主要是產品競爭對手和自身競爭力的優(yōu)勢、劣勢，以及產品的營銷策略，并研究確定主要市場風險和風險程度。
    ◆ 對資源開發(fā)項目要深入研究確定資源的可利用量，資源的自然品質，資源的賦存條件和開發(fā)利用價值。
    ◆ 深入進行項目建設方案設計，包括：項目的建設規(guī)模與產品方案、工程選址、工藝技術方案和主要設備方案、主要材料輔助材料、環(huán)境影響問題、項目建成投產及生產經營的組織機構與人力資源配置、項目進度計劃、所需投資進行詳細估算、融資分析、財務分析、國民經濟評價、社會評價、項目不確定性分析、風險分析、綜合評價等等。

• 可行性研究報告框架

　　第一章：總論
　　介紹項目承擔單位情況、編制依據、概況、市場情況可行性研究的結論及有關說明或假設條件。
　　第二章：項目背景 
　　第三章：項目承擔單位概述 
     詳細介紹項目承擔單位的企業(yè)名稱、地址、經營范圍和規(guī)模等基本情況。 
　　第四章：市場分析與營銷方案 
     對項目產品進行市場和行業(yè)分析，包括市場需求預測、競爭格局等。
　　第五章：產品方案與建設規(guī)模 
    制定詳細的、科學的產品生產方案。
　　第六章：生產工藝和設備 
　　詳細介紹項目選址、建設條件、產品的生產工藝及生產產品所需的設備情況。 
　　第七章：項目建設及實施方案 
　　制定科學的建設施工實施計劃。包括項目投資額、投資進度安排及產量計劃、計劃使用募集資金額、產能規(guī)劃、原材料及生產、檢測方案、固定設施、團隊組建及管理等。 
　　第八章：環(huán)境保護、勞動保護與消防 
　　項目在實施過程中，對于環(huán)境保護、消防、節(jié)能等方面具體措施。 
　　第九章：公司發(fā)展戰(zhàn)略與市場營銷計劃
　　為公司制定一個切實可行的發(fā)展規(guī)劃，并制定與之相適應的市場營銷計劃。 
　　第十章：總投資估算及資金來源 
　　主要介紹項目資金總額及所需資金的數額、方式，詳細使用規(guī)劃等內容。 
　　第十一章：財務分析 
　　對公司未來5-10年的財務狀況進行科學預測，包括收入預測、成本預測、利潤預測、現金流預測等，并在此基礎上進行盈虧平衡分析、不確定性分析、財務指標分析等，形成規(guī)范、合理、專業(yè)的財務預測體系。 
　　第十二章：風險分析及規(guī)避 
　　客觀說明各種潛在的風險及針對風險的規(guī)避措施。
　　第十三章：附件 
　　可行性研究報告的附件包括公司證件、項目施工附圖等項目其他相關資料。 （可行性研究報告根據用途和實際項目的不同，會進行適當調整） 可行性報告需準備的資料：產品相關參數、生產情況、建設地點、環(huán)境、周期、主要設備清單、企業(yè)財務狀況、資金籌措情況、其它相關基礎資料等。

　　可行性報告需準備的資料：產品相關參數、生產情況、建設地點、環(huán)境、周期、主要設備清單、企業(yè)財務狀況、資金籌措情況、其它相關基礎資料等。

• 項目業(yè)主在可行性研究階段的主要工作

　　1、選擇有相應資質的單位承擔可行性研究、場地勘察等前期工作；

　　2、負責向承擔可行性研究的咨詢機構提供有關資料；

　　3、負責協(xié)調可行性研究階段各有關方面的工作；

　　4、對可行性研究階段各方面工作提出質量和進度的要求并督促完成；

　　5、將可行性研究的成果《可行性研究報告》提交企業(yè)董事會等決策機構，為企業(yè)投資決策提供依據；

    6、將可行性研究的成果《可行性研究報告》提交銀行等金融機構，潛在決策者，為有關機構的融資決策提供依據。